Comment est-ce que la fiscalité peut-elle impacter votre PEA ?

Investir en bourse grâce au PEA en étant taxé sur les dividendes

Les comptes d'investissement en actions grâce au PEA non qualifiés ont deux taxes de base à considérer. Si votre action verse des dividendes , vous devez payer des impôts sur le revenu sur les paiements. Généralement, la taxe sur les dividendes est de 15%. Cependant, cela peut toujours changer. L'autre considération fiscale consiste à vendre le stock pour un profit ou une perte. Si vous détenez des actions grâce au PEA pendant plus d'un an, tout gain est imposé au taux des gains en capital à long terme. Ce taux est également de 15% et peut également changer. Si vous vendez une action dans un but lucratif mais que vous en êtes propriétaire depuis moins d'un an, vous paierez des impôts réguliers sur le gain. Selon votre tranche d'imposition, cela pourrait être nettement supérieur à 15%. Comme toujours, consultez votre conseiller fiscal.

Et si vous vendez pour une perte? Dans de nombreux cas, vous pouvez réclamer une perte en capital à long ou à court terme. Ces pertes peuvent souvent être utilisées pour compenser les gains en capital.

Il est important de considérer les conséquences en matière de fiscalité du PEA et de vos investissements en actions grâce au PEA. En règle générale, plus vous pouvez investir dans un compte de retraite admissible, mieux c'est du point de vue fiscal.

Cependant, vos investissements en actions grâce au PEA ne sont qu'un élément de votre situation fiscale. Un conseiller fiscal qualifié peut vous aider à décider de la meilleure stratégie.

Comment déclarer vos gains avec votre PEA ?

Les options d'achat d'actions sont des avantages sociaux qui leur permettent d'acheter les actions de l'employeur à un prix inférieur au cours de bourse. Les options ne confèrent pas de droit de propriété, mais les exercent pour acquérir les actions. Il existe différents types d'options, chacune avec ses propres règles en matière de fiscalité du PEA.

Les options d'achat d'actions se divisent en deux catégories: les options légales, octroyées dans le cadre de plans d'achat ou d'un plan épargne en actions (PEA) et les options non statutaires qui ne sont assorties d'aucun plan.

Le revenu est généré lorsque vous vendez des actions acquises en investissant dans un PEA, ce qui produit un impôt minimum alternatif.

Si vous exercez l'option non statutaire, vous devez inclure la juste valeur marchande de l'action lorsque vous l'avez acquise, moins tout montant que vous avez payé pour l'action.

Lorsque vous vendez les actions, vous déclarez les gains ou les pertes en capital pour la différence entre votre assiette fiscale et ce que vous recevez sur la vente.

Quels sont vos droits en matière de fiscalité du PEA ?

L'octroi d'un PEA ou d'une autre option d'achat d'actions légale ne génère aucun revenu immédiat soumis à des impôts réguliers. De même, l'exercice de l'option d'achat du titre ne génère aucun revenu immédiat tant que vous détenez le titre dans l'année où vous l'avez acquis. Il en résulte un revenu lorsque vous vendez plus tard les actions acquises en exerçant l'option.

Cependant, l'exercice d'un PEA produit un ajustement en matière de fiscalité et aux fins de l'impôt minimum de remplacement, un système de taxe fictive conçu pour garantir que ceux qui réduisent leur impôt régulier par le biais de déductions et d'autres allégements fiscaux paieront au moins une partie de l'impôt. L'ajustement est la différence entre la juste valeur marchande des actions acquises par la fiscalité du PEA sur le montant payé pour les actions, plus le montant payé pour le PEA, le cas échéant. Cependant, l'ajustement n'est requis que si vos droits sur le stock sont transférables et ne sont pas soumis à un risque substantiel de déchéance au cours de l'année d'exercice du PEA. Et la juste valeur marchande de l'action aux fins de l'ajustement est déterminée sans tenir compte de toute restriction de déchéance lorsque les droits sur l'action deviennent transférables pour la première fois ou lorsque les droits ne sont plus soumis à un risque substantiel de déchéance .